余姚：审计助推完善国有企业资金管理制度

2019年以来，余姚市审计局在国有企业审计中，发现个别企业存在资金竞争性存放利息未足额收取等问题，并提出健全企业资金管理制度、提高资金效益等审计建议。近日，余姚市国资办采纳审计建议，在原有的市属国有企业资金竞争性存放管理制度基础上，完善出台了《余姚市属国有企业资金管理办法》，旨在进一步规范市属企业资金管理，降低资金成本，提高资金使用效益，促进廉洁从业。《办法》规定：

一是集团公司或受托主管部门应建立健全资金管理制度，对银行账户、资金存放、对外融资和资金使用等内容明确管理权限，细化操作流程。集团公司或受托主管部门负责督促、指导子公司依法进行资金管理活动。

二是集团公司或受托主管部门应对各级子公司银行账户进行统一管理，严格控制银行账户数量，做到非必要不开立；将企业账户按资金存放性质分为竞争性存放账户和其他存放账户，明确企业资金存在其他存放账户的几种情形和具体要求。

三是要求企业在资金竞争性存放管理工作中严格落实各项回避制度，对企业的闲置资金进行了定义，对于企业闲置资金，市国资办将建立健全资金集中管理制度，及时归集国有企业闲置资金，加大资金集中管理力度，提高整体资金使用效率。（马晓虹）

【来源：宁波市审计局_图片新闻】

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