基金从业《法律法规》基金内控、合规5个高频考点（基金公司内控原则）

基金从业内控合规这部分内容考点相对比较分散，所以高频考点较少。但是这部分内容的重要程度并不低，毕竟内控、合规一直是官方强调的内容。

1、内部控制的五原则

2、内部控制的基本要素

①内控环境（基础）：包括经营理念和内部文化、治理结构、组织结构、人力资源政策和员工道德素质等。

②风险评估：及时识别、系统分析与内控相关的风险，确定应对策略。

③控制活动：根据风险评估结果，采取措施将风险控制在可承受范围内。

④信息与沟通：及时、准确地收集、传递与内控相关信息，确保信息在内部、企业与外部之间进行有效沟通。

⑤内部监督：对内控的执行情况进行周期性监督检查，发现内控缺陷或需求有变化时，及时加以改进、更新。

3、研究业务控制的主要内容

（1）研究工作应保持独立、客观；

（2）建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法；

（3）建立投资对象备选库制度，研究部门根据基金契约要求，在充分研究的基础上建立和维护备选库；

（4）建立研究与投资的业务交流制度，保持畅通的交流渠道

（5）建立研究报告质量评价体系

4、基金监察稽核控制

（1）基金管理人应当设立监察稽核部门，对公司经营层负责，开展监察稽核工作，公司应保证监察稽核部门的独立性和权威性。

（2）基金管理人应当设立督察长，对董事会负责，经董事会聘任，报中国证监会核准。

（3）基金管理人应当强化内部检查制度，通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况，确保公司各项经营管理活动的有效运行。

5、合规管理的概念

概念：合规管理是一种风险管理活动，是对业务活动是否遵守法律、监管规定、规则、行业自律准则等一种鉴证行为。

基本原则：独立性原则、客观性原则、公正性原则、专业性原则、协调性原则