财务内控｜加油卡套现形式及适用法律制度（加油卡套现违反什么）

基本案例

1.加油站集体套现。

某分公司通过后台监控，发现某加油站存在加油卡套现行为。 该公司在检查中发现， 站长张某（化名，下同）利用其它单位的加油卡，带头并串通员工在站套现套票，收受好处，情节严重。油站员工配合站长套现，并在现场还为其它单位套现。公司处理结果：该站站长及涉事员工予以开除处理，并扣罚绩效。

2.利用客户留存加油卡套现。

某加油站站长彭某某，利用工作上的便利，获取一张客户留存在油站的加油卡，通过加油方式套现卡内的充值金额，把卡给司机自行加油，将套现出来的现金部分给司机作为提成，剩下的由其本人占有。该公司检查发现后报案。彭某某被检方以职务侵占罪逮捕。

3．虚假办理油卡窃取客户账户余额套现。

某分公司充值网点员工关某某，利用熟悉办卡以及套现的流程，制作虚假手续，办理新的加油IC卡，将客户账户余额进行套现。该公司发现后向公安机关报案。案件经过审理，关某某被以盗窃罪判处有期徒刑10年。

与加油卡套现相关的法律及制度

法律法规

1．侵占罪：根据《中华人民共和国刑法》第二百七十条：将代为保管的他人财物非法占为己有，数额较大，拒不退还的，处二年以下有期徒刑、拘役或者罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处二年以上五年以下有期徒刑，并处罚金。

2．盗窃罪：根据《中华人民共和国刑法》第二百六十四条：盗窃公私财物，数额较大的，或者多次盗窃的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。

公司制度

例如：根据《中国石化加油站现场管理禁令（试行）》相关条款（石化股份销零〔2011〕158号）:严禁利用加油卡套取现金、套取便利店商品、套取积分奖品。加油站出现违反该禁令行为的，解除当事人劳动合同或辞退，撤销站长职务；如站长参与违反禁令行为，解除站长劳动合同或辞退；涉嫌违法的，移送司法机关处理。【来源：中石化江苏苏州石油分公司 原题目|头条】“身边的案例”系列廉洁教育–加油卡套现】

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